Investigasi merupakan bagian terpenting dalam kebijakan pengendalian fraud yang memberikan pesan kepada para pemangku kepentingan bahwa setiap indikasi tindakan fraud yang terdeteksi akan selalu diproses sesuai standar yang berlaku. Hasil pelaksanaan investigasi yang kompeten memberikan satu pesan yang jelas kepada para Pimpinan, Direksi dan Komisaris bahwa setiap tindakan fraud pasti akan terungkap melalui proses investigasi dan pelakunya selalu diproses melalui proses hukum yang berlaku.

Materi :

• Pemahaman umum atas bentuk – bentuk kecurangan
• Mengenali skema kecurangan (fraud tree)
• Red flag, symptom dan indikasi-indikasi kecurangan
• Pencegahan dan whistleblower program
• Teknik dan metodologi pendeteksian kecurangan
• Teknik investigasi dan pengungkapan
• Metode, teknik dan prosedur perolehan dan pemanfaatan bukti
• Asset recovery dan tindak lanjut